Hazine ve Maliye Bakanlığı, Sahte Belgeye Karşı Tedbirleri Sertleştiriyor

Hazine ve Maliye Bakanlığı, sahte belge kullanımı ve düzenleme fiillerine karşı önlemleri artıracak. AA muhabirinin aktardığı bilgiye göre, Vergi Denetim Kurulu (VDK) Başkanlığı, mali belgelerde sahtecilik fiillerine yönelik yeni bir çalışma başlattı.

Buna göre, 1 Ekim itibarıyla mükelleflerin sahte belgeyi bilmeden kullandığına dair vergisel değerlendirmelere son verilecek; belgenin bilerek kullanıldığı esas alınacak. Böylece sahte belge kullanan mükellefler, vergi kaçakçılığı kapsamında işlem görecek ve üç kat vergi ziyaı cezası uygulanacak.

Teminat ve ihtiyati haciz
Sahte belge kullanan mükelleflerden, kamu alacağını güvence altına almak için teminat istenecek. Teminat gösteremeyenler için ise ihtiyati haciz uygulaması gündeme gelecek. VDK’nin KURGAN Sistemi, mal ve hizmet alım-satım işlemlerinin gerçek olup olmadığını risk skorlamasına bağlı olarak analiz edecek. Riskli görülen mükelleflerden, belgelerde yer alan malların ve üretim süreçlerinin kayıtlarıyla açıklanması istenecek.

Denetimlerde ağırlık, faal firmalara ve cari döneme verilecek. Sahte belge kullandığı kanıtlanan mükelleflere, denetim yapılmadan doğrudan işlem tesis edilecek.

Düzenleyiciler de takipte
Sahte belge düzenleyen mükellefler, yapay zeka ve makine öğrenmesi algoritmaları ile hızlıca tespit edilecek. Bu sayede zincir halinde sahte belge kullanan kişi ve şirketlerin tespit edilmesi, elde edilen finansal avantajın önlenmesi sağlanacak. Ayrıca, sahte belge düzenleyenler para aklama boyutuyla da takip edilecek.

Hazine ve Maliye Bakanı Mehmet Şimşek, uygulamanın 1 Ekim’den itibaren devreye gireceğini belirterek, "Sahte belgeyle mücadeleye yönelik tedbirleri artırırken, risk analizine dayalı yeni uygulamaları devreye alıyoruz" dedi.